宁波港拟收购江阴苏南40%股权拓展长江港口布局

12月17日，宁波港发布《关于收购江阴苏南国际集装箱码头有限公司（江阴苏南码头）40%股权的公告》。宁波港拟以（基准日股权价值28625.27万元+期间净资产变动值，期间是指基准日至股权交割日）为对价收购江阴苏南码头40%股权，本次交易未构成关联交易；本次交易未构成重大资产重组。

交易概述
　　宁波港全资子公司明城国际有限公司（明城国际）拟以（基准日股权价值28625.27万元+期间净资产变动值，期间是指基准日至股权交割日）为对价收购PYI Corporation Limited所持有的Paul Y.Corporation Limited（保华集团）100%股权以间接收购江阴苏南码头40%股权。若本次交易顺利完成，宁波港将间接持有江阴苏南码头40%股权。
交易标的概况
　　交易标的Paul Y. CorporationLimited（保华集团）成立于1997年6月6日，从事港口营运及基建投资，目前主要业务为对江阴苏南码头的长期股权投资，仅持有江阴苏南码头40%股权。主要财务指标如下（见表1）。

保华集团控股股东PYI CorporationLimited主营业务：以香港为基地，专注于中国长江流域之港口和基础建设之开发及投资，以及港口和物流设施之运营，亦从事港口发展及基础建设开发相关的土地和房产开发及投资业务，并通过保华建业集团有限公司，提供全面的工程及物业相关的服务。

截至年3月31日，PYI Corporation Limited资产总额76.68亿港元，资产净额44.46亿港元，2019财年（2018年4月1日至2019年3月31日）实现营业收入6.28亿港元，净利润4900万港元。

交易标的评估情况：宁波港聘请银信资产评估对PYINantong Port Limited持有的Paul Y. Corporation Limited（保华集团）100%股权以2019年8月31日为基准日进行评估，并出具《宁波舟山港股份拟收购PYI Nantong PortLimited所持有保华集团100%股权所涉及保华集团股东全部权益价值评估报告》【银信评报字（2019）沪第1272号】。根据资产基础法评估得出的股东全部权益价值为28625.27万元，相对审计账面值，评估增值17595.23万元，增值率为159.52%。

江阴苏南码头概况
　　江阴苏南码头注册资本40000万元，经营范围：码头和其他港口设施服务；在港区内从事货物装卸、仓储服务等。股东结构如下（见表2）、主要财务指标如下（见表3）。

江阴苏南码头评估结果：银信资产评估对江阴苏南码头以2019年8月31日为基准日进行评估，并出具了《宁波舟山港股份有限公司拟收购保华集团有限公司所持有江阴苏南国际集装箱码头有限公司40%股权所涉及 江阴苏南国际集装箱码头股东全部权益价值评估报告》【银信评报字（2019）沪第1273号】，江阴苏南在评估基准日采用资产基础法评估得出的股东全部权益价值为53381.43万元，相对审计账面值，评估减值1543.18万元，减值率为 2.81%。采用收益法评估得出的股东全部权益价值为71560万元，评估增值16635.39万元，增值率为30.29%。

收益法评估是以资产的预期收益为价值标准，更能客观反映江阴苏南码头的市场价值，评估报告结果最终采用收益法作为评估结果，按此计算，江阴苏南码头40%股权对应的估值为28624.00万元。
资产收购的目的和影响　　本次收购是宁波港对接“长江经济带”发展战略、践行江海联运服务中心建设的重要举措。收购完成后，将增强宁波港在长江港口的业务布局，有利于扩大公司在长江流域内的腹地范围，提升宁波舟山港整体竞争力。
　　同时，通过宁波舟山港与沿江港口之间的业务协同互补，有利于提升长三角港口的合作水平，更好地贯彻长三角一体化国家战略。

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